茂税函[2023]57号 国家税务总局茂名市税务局关于开展2023年“便民办税春风行动”的通知

国家税务总局茂名市税务局关于开展2023年“便民办税春风行动”的通知

茂税函[2023]57号          2023-7-21

国家税务总局茂名市各区(市)税务局，局内各单位：

　　为深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实税务总局、省税务局2023年“便民办税春风行动”(以下简称“春风行动”)各项要求，持续推进中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》落实落地，现就市税务局开展2023年“便民办税春风行动”有关工作事项通知如下。

　　一、工作目标

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，聚焦落实党中央、国务院、税务总局决策部署，坚持人民至上，坚持守正创新，坚持问题导向，坚持系统观念，紧紧围绕税务总局“办好惠民事·服务现代化”主题，以省税务局“四通”(即跨域通办、终端通用、数据通达、互动通畅)为着力点，聚焦纳税人缴费人急难愁盼问题，主动担当作为，确保“春风行动”各项措施有效落地，办好惠民便民实事，展税务新气象，以税收现代化的深入推进，更好服务中国式现代化。

　　二、行动内容

　　四批81项便民办税缴费举措包括以下六个方面：

　　(一)诉求响应提效

　　1.组织开展全市纳税人缴费人需求征集，积极响应合理诉求，解决纳税人缴费人急难愁盼问题，改进提升税费服务工作。

　　2.配合税务总局和省税务局开展“税直达”试点相关工作，根据纳税人缴费人行为习惯不断优化服务策略，探索推出相关服务产品，有效改善纳税人缴费人服务体验。

　　3.坚持和发展新时代“枫桥经验”，通过设立调解室、成立专门团队等，畅通纳税人缴费人诉求表达、权益保障通道，发挥公职律师在专业领域矛盾纠纷化解中的作用，推进税收争议化解在基层、化解于萌芽。

　　4.持续发挥纳税缴费服务投诉分析改进机制作用，进一步优化办税缴费服务。

　　5.按照“数据+规则”理念，聚焦纳税人缴费人需求，通过多种渠道开展更具针对性的税费优惠政策推送，不断提高政策精准推送质效。

　　6.配合税务总局和省税务局进一步优化自然人税收管理系统提示提醒等功能，为自然人纳税人提供精准导引服务。

　　7.配合税务总局和省税务局开展自然人税收管理系统用户体验评估，完善相关办税功能，提升自然人办税体验。

　　8.通过问计问需等方式，大兴调查研究，全面收集纳税人缴费人政策享受中遇到的问题、困难和诉求，及时处理、研究、反馈，促进政策实施更加有力有效，充分保障纳税人缴费人不折不扣享受政策红利。

　　9.深化运用税收大数据，识别纳税人缴费人在税费优惠政策、办理服务等方面的潜在需求，探索开展个性化、集合式推送和纳税信用提示提醒，帮助纳税人及时防范失信风险、纠正失信行为，促进税法遵从。

　　10.健全完善税费服务诉求解决机制，聚焦纳税人缴费人税费服务诉求，加强工作统筹，强化闭环管理，注重信息化应用，着力解决纳税人缴费人急难愁盼问题。

　　11.建立全国人大代表、政协委员建议提案信息库，通过跟进式回访、专题性调研、常态化沟通等方式，持续巩固提升代表委员建议提案办理工作质效。

　　12.配合税务总局、省税务局开展税收工作督查，主动回应纳税人缴费人关切。

　　(二)政策落实提速

　　13.贯彻落实税务总局和省税务局的企业所得税政策宣传辅导工作措施，分类编制税收优惠政策管理服务指引，加强与市相关职能部门沟通，精准定位符合政策条件的纳税人，利用电子税务局等信息化渠道，向纳税人提供政策提示服务，帮助纳税人充分享受政策红利。

　　14.按照税务总局和省税务局要求，拓宽个人所得税汇算清缴优先退税人员范围，进一步提升纳税人获得感。

　　15.深入开展第32个全国税收宣传月活动，积极向纳税人缴费人宣传辅导相关税费政策及便民办税措施。

　　16.配合税务总局和省税务局优化完善税收政策法规库，进一步方便社会公众查询知晓税收政策。

　　17.进一步通过大众媒体加强税费政策宣传，在报、网、端、微、屏广泛开展政策解读，强化政策送达的时效性、精准性，促进市场主体知政策、会操作、能享受。

　　18.围绕新出台税费政策解读、操作指南等，及时制作图解、动漫、短视频等公众喜闻乐见的新媒体解读产品，依托微信、微博、抖音等平台，配合税务总局和省税务局组织开展网络接龙活动，提升政策知晓度和送达率。

　　19.进一步拓展大企业定制服务，借助线上渠道，向大企业集团推送行业性税收政策，助力大企业精准适用政策。

　　20.开展“税务青年助企惠民志愿行动”，组织广大税务青年以志愿服务的方式，为纳税人缴费人提供更为细致更有温度的服务，促进各项税费政策更加精准有效落地。

　　21.按照税务总局和省税务局要求，以政策全面覆盖、指标精细多维、报表丰富好用为导向，持续推进减税降费数据“一户式”归集。推动健全减税降费红利账单常态化推送机制，将减税降费红利账单推送范围稳步扩大至高新技术企业和全部大中型企业，将推送对象从单一企业红利向集团型企业整体红利拓展。

　　22.系统梳理各项税费优惠政策，制定通俗易懂、简洁明了的分主题政策清单，针对税费优惠政策的适用主体，向纳税人缴费人分类推送相关税费优惠政策，努力实现“政策找人”“送政策上门”。

　　23.对今年出台的各项税费优惠政策，做好跟踪评估，深入分析政策执行效果，及时发现存在问题，适时研提优化完善建议。

　　24.健全完善统一税费政策口径工作机制，持续发布有关政策即问即答口径，提高税费政策确定性和执行一致性，为各项税费政策落地落细提供保障。

　　25.结合第32个全国税收宣传月活动，广泛利用新闻宣传和网络媒介加强政策宣介，开展针对性宣传辅导，帮助纳税人缴费人准确掌握和及时适用各项税费优惠政策。

　　26.围绕税费优惠政策落实，开展《秒get办税知识》《新政话你知》宣传解读活动，组织各地税务机关有针对性地回应纳税人缴费人关切。

　　27.联合有关部门开展出口退税政策宣传解读，帮助企业进一步熟悉掌握出口退税政策和申报办理流程。

　　28.落实失业保险、工伤保险降费政策，做好政策宣传辅导和系统配置，确保优惠政策应知尽知、便捷享受。

　　29.配合省税务局做好优化退税办理流程，依托电子税务局自动推送退税提示提醒，逐步实现纳税人在线办理确认、申请和退税。

　　30.配合省税务局发布小规模纳税人适用3%征收率减按1%征收增值税政策相关即问即答，帮助小规模纳税人更好理解、准确适用优惠政策。

　　(三)重点服务提档

　　31.发挥税收大数据作用，持续运用“全国纳税人供应链查询”功能，积极为企业牵线搭桥，助力企业复工复产。

　　32.按照税务总局要求，配合省税务局探索为自然人优先提供智能应答服务，推动智能语音咨询在网页端、移动端、热线端上线工作，升级改造网页端、移动端的文本智能咨询平台，增加语音输入和卡通人物拟人化语音播报功能，进一步丰富智能交互场景。

　　33.结合数字化电子发票推广，扩大可视答疑观看纳税人范围，全力推动各地独立开展数字化电子发票技术与应用可视答疑工作。按照省税务局要求，动员全市青年力量积极参与可视答疑工作，加快推进青年志愿者队伍建设。

　　34.抓好首批在全国复制推广的营商环境创新试点涉税改革举措落地，激发市场主体活力，服务高质量发展。

　　35.按照税务总局和省税务局要求，组织开展助力中小企业发展主题服务月活动，更好服务小微市场主体。

　　36.推进职业伤害保障制度试点工作，优化征管流程，提升缴费服务。

　　37.按照税务总局和省税务局要求做好“银税互动”工作。

　　38.按照税务总局和省税务局统一部署，做好推进土地出让类、电力能源类非税收入缴费指引的修订完善和推广工作，为缴费人提供便捷、高效、规范的缴费服务。

　　39.联合市工商联深入开展“春雨润苗”专项行动，让各项税费优惠政策和创新服务举措及时惠及小微企业，持续助力小微企业健康发展。

　　40.按照研发费用加计扣除政策指引，结合优惠政策享受情况，开展全方位宣传辅导，帮助企业充分享受政策红利，促进企业加大研发投入。

　　41.认真落实《促进个体工商户发展条例》，与市场监管局加强信息共享，进一步优化个体工商户经营者变更操作流程，充分释放个体工商户税费优惠政策红利。

　　42.确保2023年全年一类、二类出口企业正常出口退(免)税的平均办理时间保持在3个工作日之内，进一步激发出口企业活力，支持外贸平稳发展。

　　43.按照税务总局和省税务局要求，开展个体工商户服务月活动，采取针对性措施帮助个体工商户知政策、会操作、能享受，持续为个体工商户纾困解难、优化经营环境。

　　44.优化“一带一路”相关税收政策资讯服务，持续更新“走出去”纳税人投资税收指南，帮助纳税人防范投资税收风险。

　　45.加强税收协定执行，为纳税人跨境经营提供税收确定性，避免和消除国际重复征税。

　　46.开展重点企业走访活动，宣介相关税费政策，实地了解企业生产经营状况，收集企业涉税诉求，帮助企业解决实际问题。

　　47.加强税费政策确定性和执行一致性服务，协调解决大企业复杂涉税事项税收政策适用问题。

　　48.引导涉税专业服务机构等社会力量积极参加税收志愿服务，不断壮大税收志愿服务队伍，推进税收志愿服务活动进社区、进园区，积极推荐税收志愿者参加优秀志愿者评选，充分发挥税务师同心服务团等税收志愿者团队和个人在促进税费优惠政策落实中的积极作用。

　　(四)便捷办理提质

　　49.配合税务总局和省税务局做好可信身份账户体系、统一身份管理平台建设与完善工作，依托统一身份管理平台做好广东省电子税务局全量纳税人身份认证(登录认证)业务;配合逐步建立健全全国统一税务可信身份体系。

　　50.配合税务总局和省税务局加强登记业务协同，简化变更登记操作流程，纳税人在市场监管部门依法办理变更登记后，无需向税务机关报告登记变更信息，税务机关根据市场监管部门共享的变更登记信息自动同步予以变更。

　　51.配合税务总局和省税务局做好个人养老金扣除填报模块的上线准备工作，做好内部辅导和外部宣传。

　　52.按照税务总局和省税务局要求，全面推广车船税缴纳信息联网查询核验功能，减轻校验凭证真伪的工作负担，通过税收数据多跑路、跨省车辆轻松投保，持续优化异地投保、承保的涉税体验。

　　53.积极配合税务总局和省税务局制定跨境人民币税款缴库业务管理规范，进一步提升跨境人民币缴纳税费服务的便捷性和安全性。

　　54.为个人所得税扣缴义务人注销前申请当年度手续费退付提供便利。

　　55.配合省税务局持续推进线上、线下“税收+数币”系统改造升级，加快实现构建覆盖全缴税渠道、全数币运营机构、全税费种的数字人民币支付缴纳税费新格局。

　　56.按照税务总局和省税务局要求，增加电力能源类非税收入汇算清缴相关系统功能，方便缴费人线上办理汇算清缴业务。

　　57.依托各地政务服务平台，持续推行社会保险经办和缴费业务线上“一网通办”。

　　58.配合税务总局和省税务局进一步优化自然人税收管理系统税务端功能，不断提升数字化、智能化水平，提升自然人纳税人办税便捷度。

　　59.进一步加大跨省异地电子缴税推广应用力度，为跨省经营纳税人提供更加便利化的缴税方式，实现足不出户即可跨省缴税。

　　60.按照税务总局和省税务局要求，简化印花税申报流程，对银行、保险、烟草行业相同税目的应税合同探索实行合并申报并留存备查。

　　61.按照税务总局和省税务局要求，优化电子税务局印花税申报，探索实现“一键零申报”，优化纳税人纳税申报体验。

　　62.配合税务总局和省税务局结合数字化电子发票推广和新电子税务局建设，上线推广征纳互动服务，进一步提升服务质效。

　　63.对在职职工人数30人以下的企业自动免征残疾人就业保障金，确保优惠政策应享尽享。

　　64.进一步拓展不动产登记税费线上办理渠道，利用税务APP、微信小程序等，为纳税人提供更加丰富的掌上服务，更好满足纳税人个性化需求;加强相关部门间不动产登记税费信息共享，提升办理质效。

　　65.持续优化电子税务局功能，丰富应用场景，大力推广场景化办税，推动个体工商户减半征收、小型微利企业所得税优惠等延续优化税费优惠政策的申报实现信息系统自动计算减免税额、自动预填申报，确保税费优惠政策落准落稳;探索通过“财税衔接+乐企”直连的形式，打通出票、入账、计税、申报、缴税、归档等全流程自动化管理，提供涉税业务的对接和数据转换功能，提升纳税人缴费人办理体验。

　　66.主动提示提醒并及时为符合残疾人就业保障金优惠政策条件的缴费人办理一季度已缴费款退费，确保优惠政策落到实处。

　　67.配合做好对物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税的退抵税工作，加强与前端审核部门沟通，开具《更正(调库)通知书》或《税收收入退还书》及时推送国库，同时加强与国库部门沟通，确保税款及时退付。

　　68.持续推进“减证便民”，深入实施税务证明事项告知承诺制，为纳税人申报享受税费优惠政策提供便利。

　　69.巩固拓展企业社会保险缴费事项“网上办”、个人社会保险缴费事项“掌上办”成果，持续优化“非接触式”缴费服务体验。

　　70.根据税务总局、省税务局部署要求，为非居民企业跨境办税场景开放双语环境下的统一注册登录、无障碍跨境办税、智能税费计算和跨境税费缴纳等服务，实现在中国境内未设立机构场所的非居民企业，无需入境或委托代理人，即可“一地注册赋码、全国互认办税”。

　　71.试点新办经营主体智能开业，纳税人在市场监管部门办理注册登记后，系统自动为其分配主管税务机关、核定税费种并智能赋予数电票额度，实现纳税人“开业就能开票”。

　　72.根据税务总局、省税务局统一部署，依托税收大数据和智能算税规则，结合纳税人缴费人标签特征，上线“确认式申报”场景，对经营业务相对简单的纳税人缴费人提供“确认式申报”服务，通过数据智能预填服务，进一步压缩纳税人缴费人税费申报办理时长。

　　73.试点提供“优良信用者试行按需开票”服务，对符合条件的纳税人实施正向激励，享受按需开票服务，积极引导纳税人遵从税法。

　　(五)规范执法提升

　　74.根据企业所得税年度申报表最新修订情况和企业所得税政策风险提示服务升级要求，对电子税务局申报系统进行更新升级，向纳税人提供企业所得税政策风险提示本地化服务。

　　75.按照税务总局和省税务局要求，探索优化新设立纳税人纳税信用复评机制。纳入纳税信用管理时间不满一个评价年度但已满12个月的纳税人可在2023年3月或9月提出纳税信用复评申请。税务机关于4月或10月依据其近12个月的纳税信用状况，确定其纳税信用评价结果，并提供自我查询服务。

　　76.对一般纳税人登记等领域的部分业务事项运用说服教育、提示提醒等非强制性执法方式，推动税务执法理念和方式手段变革，提升严格规范公正文明执法水平，维护纳税人缴费人合法权益。

　　77.配合税务总局和省税务局推动相关区域进一步规范涵盖申报、发票、登记、账证、征收、检查等类别的税务行政处罚裁量基准，加强区域执法协同，推进税收征管和服务一体化，更好服务国家区域协调发展战略。

　　78.加强重大税收违法失信主体信息动态管理，积极开展信用修复工作，引导市场主体规范健康发展。

　　79.深入推进税务文书电子送达，探索扩大税务文书电子送达种类，逐步减少纳税人签收纸质文书的情形，减轻纳税人办税负担。

　　80.规范促进涉税专业服务机构按照市场化原则为纳税人缴费人提供个性化服务，帮助纳税人缴费人依法依规快速享受政策红利。严厉惩治不良涉税中介唆使误导纳税人缴费人实施税收违法行为，防范纳税人缴费人信用受损，维护国家税收安全。

　　81.按照省税务局部署，进一步扩大动态“信用+风险”监管试点，不断提高精准监管水平，持续保障推进优化办税缴费服务。

　　三、2023年个性化便民服务措施

　　结合税务总局部署的“春风行动”6大类81条举措，市税务局立足茂名实际，推出“十件贴心便民实事”，从更大范围、更深程度、更高品质服务广大纳税人缴费人。

　　贴心实事一：“项目管家”服务高质量发展。为更好服务重大产业项目建设，积极打造“项目管家”品牌，为重大产业项目和重点企业提供“一站式”政策辅导、“预判式”风险管理、“一事一策”涉税问题解决、线上办理业务“一次不用跑”等定制式服务，营造良好税收营商环境，推动地方经济高质量发展。

　　贴心实事二：“行业体检”精准防范风险。加强内部联动协作，梳理重点行业的涉税风险点，分行业分税种研究风险成因。同时充分运用“体检”成果，线上通过电子税务局推送提示信息、发放问题案例、举办网络课堂等方式，线下通过组织行业宣讲座谈会、走访入户辅导等形式，为企业提供量身定制的政策宣贯，辅导企业学政策、懂政策，解决企业“无心之失”引发风险等问题，护航企业稳健发展。

　　贴心实事三：“代开发票”下沉助推“三农”。在我市重点特色农产品(荔枝、龙眼、李子等)产业村设立“代开发票便民服务点”，在产销旺季时安排专人在服务点为农户提供“保姆式”服务，辅导农户实现代开业务“掌上办、线上办”，实现农户足不出村即可代开发票。同时定期派驻业务骨干向农户农企宣传税费政策，让更多政策红利惠及广大农户农企，助推当地特色农业高质量发展。

　　贴心实事四：“好心服务”助力乡村振兴。组建“好心税务志愿服务队”，不定期到基层税费服务站、特色农业产业村等开展政策、业务辅导和现场为特殊人群办理业务，解决偏远地区群众办事难题。通过开展“政策找人”专项行动，让惠农惠企政策红利更好地从“纸上”落到“账上”，真正把税惠红利转变成农业福利，全面助力乡村振兴。

　　贴心实事五：“社保缴费不出企”轻松办。试点梳理当前企业社保业务中必须前台办理的事项，研究修改企业社保特殊类业务办理流程，借助V-Tax可视化办税系统平台，预约企业对社保特殊类业务进行测试，制定社保特殊类业务V-Tax办操作指南，对企业开展宣传辅导推广，解决企业社保特殊类业务必须到前台办理的难题，实现企业“足不出企办理社保业务”;完成试点工作后，在全市推广使用。

　　贴心实事六：“调解中心”保障合法权益。切实将新时代“枫桥经验”融入税费服务中，在办税服务厅设置“调解中心”，积极用好税务部门公职律师等力量，现场帮助纳税人缴费人解决涉税疑难，切实保障纳税人缴费人合法权益。同时加强与司法部门合作，探索在基层税费服务站设置“税务+法律”服务点，统筹用好税务部门公职律师与村(社区)法律顾问等力量，定期收集群众涉税费需求，定向开展政策宣传辅导，将税务法治宣传延伸至镇村一线，为乡村振兴提供有力的法律服务和税惠保障。

　　贴心实事七：“问需送策”定靶向解疑难。坚持问题导向，贯彻“大兴调查研究”要求，围绕纳税人缴费人关注热点，建立健全“需求采集—需求分析—需求响应—持续改进”工作机制，通过定期线上线下开展税务服务问需工作，摸清纳税人缴费人服务需求，找准服务优化方向，促进服务提质增效。

　　贴心实事八：“购房契税”网上缴零跑动。全面推广粤税通，零跑动网上交购房契税，积极做好宣传推广工作，优化指引流程，提升线上办理契税申报比例，让信息多跑路，让百姓少跑腿。

　　贴心实事九：“码上照办”不用问也会办。梳理通过电子税务局、粤税通、远程可视化系统等线上渠道办税缴费的高频事项，制作宣传辅导资料和相应二维码，上门纳税人通过扫描二维码即可在手机上查看操作指引，看着指引便可通过自助办税终端、电脑或手机等进行线上办理业务。同时将相关指引发布到微信公众号，向纳税人缴费人广泛宣传，达到足不出户也能办理也会操作的效果。

　　贴心实事十：“银税互动”纾解融资难题。与相关银行联合拓展“银税互动”纳税信用贷款品牌，推动银行为签订承诺书的诚信企业授信解决融资难题。同时，切实为企业量身打造服务方案，推动税收红利直达快享，通过“访企业、优服务、解难题”等精细服务举措为企业纾困解难。

　　四、工作要求

　　(一)高度重视，提升政治站位。开展“春风行动”是税务部门贯彻落实党的二十大精神、中央经济工作会议精神的具体举措，是不断提升纳税人缴费人获得感的内在要求。各单位、各部门务必始终坚持以人民为中心的发展理念，把牢行动方向，扎实推进“春风行动”各项措施落地。

　　(二)强化统筹，狠抓责任落实。各单位、各部门要结合工作实际，认真谋划、精心组织，并按照时间节点和工作要求跟踪“春风行动”各项工作落实情况。各牵头单位要落实主体责任，切实发挥牵头作用，加强部门协同，严格按照时间节点要求有序推进税务总局81条举措和我市“十件贴心便民实事”落实落细。

　　(三)加强宣传，认真总结提升。各单位、各部门要切实发挥职能作用，加强工作指导，及时协调解决工作落实过程中的困难。聚焦纳税人缴费人高度认可的便民办税缴费措施，加大对“春风行动”好经验、好做法的宣传，为进一步推进税收现代化，更好地服务中国式现代化营造良好社会氛围。

国家税务总局茂名市税务局

2023年7月21日