国新办举行税收服务高质量发展新闻发布会

　　浙江日报潮新闻记者：税收营商环境是纳税人缴税人十分关心的话题，税务部门2023年开展“便民办税春风行动”，推出了一系列便利办税缴费措施，请问推进落实情况如何?后续还有哪些打算?谢谢。

　　沈新国：谢谢您的提问。2023年，税务部门以“办好惠民事·服务现代化”为主题，深入开展“便民办税春风行动”，推出系列服务举措，努力提升纳税人缴费人获得感和满意度。第三方调查显示，2023年纳税人缴费人满意度得分稳步提升至89.24分。

　　一是政策找人提效能。税务部门发挥税收大数据优势，根据不同行业、企业类型、人员身份等信息，对税费政策与适用对象进行智能匹配，确保符合条件的企业能及时收到契合自身需求的政策。既向法定代表人、财务负责人、办税人员推送各有侧重的内容，又紧跟业务流程开展事前温馨告知、事中动态提醒、事后跟踪问效。2023年7月以来，已累计推送6.7亿户(人)次、14.9亿条，实现了政策找准人、政策送上门，确保税费优惠政策直达快享。

　　二是优化服务解难题。健全完善税费服务诉求解决机制，上下联动高效解决涉税难题。2023年，全国税务系统共解决纳税人缴费人共性热点诉求814项，通过解决一项诉求，实现破解一类难题、优化一类服务的效果。聚焦产业链供应链不畅的困难企业发展诉求，在尊重企业意愿的前提下，利用税收大数据，主动为企业牵线搭桥，全年共帮助企业实现购销213亿元。聚焦缓解小微企业融资难，深化拓展“银税互动”，进一步降低中小银行参与门槛，全年助力小微企业获得银行贷款892.8万笔，贷款金额2.84万亿元。

　　三是智能办税优体验。充分运用信息化手段，扎实推进智慧税务建设，推动办税缴费服务更智能，在电子税务局创新推出“新办智能开业”等场景，推广跨省异地电子缴税，2023年共办理跨省异地电子缴税业务71万笔，涉及金额844亿元，切实便利企业生产经营。推广非居民跨境线上办税，20多个国家(地区)172户非居民企业通过“非居民跨境办税”场景，便捷办理信息采集、申报缴税等业务，进一步优化纳税人跨境办税体验。

　　四是精准发力惠民生。聚焦社保费缴纳、个税汇算等民生领域涉税事项，针对性优化服务措施。推行社会保险经办和缴费业务“一网通办”，企业社保缴费“网上办”、个人缴费“掌上办”业务量占比超95%，全国3800多个办税服务厅、政务服务中心实现社保缴费业务“一厅通办”。实施个人所得税综合所得汇算清缴优先退税，优先保障“上有老下有小”、看病负担较重的纳税人快速获得退税红利，惠及3384.5万人。

　　2024年，税务部门将认真落实国务院推动“高效办成一件事”的部署要求，主动适应新形势新要求和人民群众新期待，依托税费服务诉求解决机制，推出更加务实管用、更具针对性的服务措施，持续擦亮“便民办税春风行动”品牌。谢谢。

　　凤凰卫视记者：我们知道，中央经济工作会议对支持科技创新十分重视。同时我们也知道，在税收领域，研发费用加计扣除政策对于支持创新发挥着重要的作用。请介绍一下这个政策的落实情况以及成效。谢谢。

　　黄运：谢谢您的提问。2023年，国家激励企业加大研发投入的税收优惠政策不断“加码”，政策落实更加精准，政策效应逐步显现，真金白银的减税降费红利，有效增强了企业研发投入的信心和底气，为企业创新发展注入更大动能。主要体现在以下三个方面：

　　一是政策支持不断加力。2023年3月，国家将符合条件的企业研发费用加计扣除比例由75%提高至100%，并明确作为一项制度性安排长期实施;在此基础上，进一步聚焦集成电路和工业母机行业高质量发展，对上述两个行业符合条件企业的研发费用加计扣除比例再提高至120%。同时，按照国务院部署，税务总局会同财政部在原有10月份企业所得税预缴申报和年度汇算两个时段享受研发费用加计扣除政策的基础上，新增7月预缴申报期作为政策享受时点，引导企业更早更及时地享受政策红利。

　　二是政策落实更加精准。税务部门及时编制《研发费用加计扣除政策执行指引(2.0版)》，发布两批20个政策即问即答，创新形式加强培训辅导，方便纳税人及时享受政策。同时，我们利用税收大数据，分时点、有侧重地开展政策精准推送，多措并举实现“政策找人”，帮助创新企业及时享受政策。

　　三是政策效果逐步显现。当前，2023年度企业所得税汇算工作正在有序推进中，这里向大家报告，从2023年企业所得税预缴申报情况看，企业累计享受研发费用加计扣除金额1.85万亿元，同比增长13.6%，其中制造业企业享受加计扣除金额1.1万亿元，占比近六成。税收大数据还显示，享受研发费用加计扣除优惠政策企业的利润率为7.4%，高出全部企业平均水平。

　　下一步，税务部门将按照中央经济工作会议部署要求，认真落实支持科技创新的税费优惠政策，不断提升政策享受的便利化水平，更好助力高水平科技自立自强和企业创新发展。谢谢!

　　中宏网记者：我们注意到，为服务跨境贸易主体，税务部门推出了“税路通”跨境税收服务品牌，受到了“走出去”和“引进来”企业的广泛关注。能否介绍一下这项工作的进展情况?谢谢。

　　蒙玉英：感谢您的提问。2023年是共建“一带一路”倡议提出10周年，税务部门以此为契机，集成创新推出“税路通”跨境税收服务品牌，为纳税人提供更加专业化、规范化、国际化的税费服务。

　　一是创建特色品牌，服务矩阵初具规模。“税路通”品牌发布以来，全国所有省级税务局结合地域特色，全部创建了各自“税路通”子品牌，开展系列政策宣讲活动和跨部门协同服务。如浙江“税路通·在浙里”子品牌做优“一带一路”税收服务项目，举办走进RCEP东盟专场政策宣讲活动;山东“税路通·税之家”子品牌与省侨联、商务、外办联合发布《跨境税收服务联盟倡议书》，推出设立创新实践基地等6项服务举措。

　　二是组建专家团队，推进疑难问题解决。税务总局和各省税务局均组建跨部门专家团队，通过实地调研、税企座谈等方式收集疑难问题，积极解决跨境纳税人涉税诉求。如，针对“走出去”企业在“美国FDA医疗小企业认证”中的涉税证明开具需求，鼓励和指导各地创新工作方式、优化办理流程。就在昨天，税务总局还与部分在华外国商会举行座谈会，进一步听取外资企业涉税诉求，帮助解决疑难问题。

　　三是完善服务机制，畅通税企沟通渠道。开通全国12366跨境税收服务专线，累计为“走出去”“引进来”企业提供人工中英双语涉税咨询服务11.7万次。推出英语智能语音系统，实现在线虚拟座席全天候实时咨询服务。同时，利用信息化手段精准推送税费政策，全年累计向超13万户跨境纳税人定向推送国别(地区)投资税收指南和税收红利账单。

　　四是更新知识产品，“一站式”服务跨境投资。“税路通”品牌已推出4个跨境投资税收知识产品，包括更新发布105份国别(地区)投资税收指南、99个“走出去”税收指引、15个海外税收案例、34个跨境纳税人缴费人常见问题解答。以上产品都可以在税务总局官网和微信公众号“税路通”·税收服务“一带一路”专题中查阅获取。

　　2024年，税务部门将继续发挥拓展“税路通”服务品牌矩阵效应，进一步加强国别(地区)税收政策研究力度，帮助“走出去”企业用好税收政策工具，全面落实外商投资企业相关税费优惠政策，为高水平对外开放贡献税务力量。谢谢。

　　封面新闻记者：2023年税务部门连续查处曝光了一批偷逃税典型案件，取得了良好效果，能否介绍一下具体情况。今年在打击涉税违法方面有何安排?谢谢。

　　黄运：感谢您的提问。一直以来，税务部门始终将依法严厉打击涉税违法犯罪行为，作为优化税收营商环境的一项有力举措。2023年，税务部门共依法查处涉嫌违法纳税人13.5万户，挽回各类税款损失1810亿元，配合公安部门对8228名犯罪嫌疑人采取了强制措施，539名犯罪嫌疑人投案自首，有力维护了法治公平的经济税收秩序。

　　一是严厉打击虚开骗税违法犯罪。聚焦“假企业”虚开发票、“假出口”骗取退税、“假申报”骗取优惠等涉税违法犯罪行为，积极联合相关部门开展精准打击，查处一批违法企业，打掉一批犯罪团伙。2023年，累计查处骗取税费优惠违法案件5042起，检查涉嫌骗取出口退税的出口企业2599户，挽回出口退税损失约166亿元。

　　二是加大重点行业重点领域整治力度。聚焦重点行业和重点领域涉税违法风险开展专项整治，集中力量查处一批偷逃税大案要案，特别是常态化加强文娱领域税收监管，组织查处了一些演艺明星和网络主播偷逃税典型案件，有力规范了行业税收秩序，促进了相关行业的健康发展。

　　三是深化拓展多部门联合打击工作机制。2023年，最高人民法院和市场监管总局先后加入常态化联合打击涉税违法犯罪工作机制，机制成员单位由六部门拓展至八部门，形成了从行政执法到刑事司法全链条、一体化打击涉税违法犯罪的工作新格局。多部门联合部署“利剑2023”专项行动，通过跨区域、跨部门数据共享、联合研判，精准打掉职业涉税犯罪团伙127个，抓获犯罪嫌疑人1619名。

　　四是持续曝光案件加强警示震慑。我们加大对涉税违法典型案件的曝光力度，全年分类分级、不间断曝光涉税违法典型案件243起，有效发挥典型案件的警示震慑作用。同时，我们还不断深化多部门联合激励和惩戒机制，严格执行税收违法“黑名单”制度，全年公布重大税收违法失信案件17324起。

　　2024年，税务部门将继续联合相关部门对各类涉税违法行为，特别是职业化、团伙式犯罪以及教唆和内外勾结犯罪分子，依法精准打击、靶向综合整治、常态长效曝光，努力营造更加规范有序、更显法治公平的税收营商环境。谢谢!

　　谢应君：时间关系，最后两个问题。

　　21世纪经济报道记者：推动绿色低碳发展是实现高质量发展的关键环节，请问税务部门在支持绿色低碳发展方面做了哪些工作?接下来还有哪些部署?谢谢。

　　沈新国：感谢您的提问。2023年，税务部门深入学习贯彻习近平生态文明思想，积极推进绿色税制体系建设和政策落实，为建设美丽中国贡献税收力量。

　　一是“多税种共治”的绿色税制体系作用有效发挥。税务部门坚持依法治税原则，不折不扣落实环境保护税法、资源税法等绿色税收法规，助力生态环境保护和资源集约节约利用。比如，环境保护税通过“多排多征、少排少征、不排不征”的导向机制，倒逼企业减少污染排放、加强环境治理、发展循环经济，2023年全年入库税收205亿元;再如，资源税通过确立从价计征为主的征收方式，建立起与资源产品市场价格直接挂钩的税收调节机制，鼓励企业合理开发利用资源，2023年全年入库税收3070亿元。

　　二是“多政策组合”的优惠政策体系助力绿色发展。税务部门高效落实企业所得税、增值税、车辆购置税相关绿色税收优惠政策，激励企业走绿色高质量发展道路。比如，2023年，对资源综合利用产品取得的收入减免企业所得税167亿元，对相关产品及劳务即征即退增值税564亿元，鼓励节约资源“变废为宝”;再如，对新能源汽车免征车辆购置税、车船税1218亿元，促进汽车行业降碳减排。

　　三是“多部门协同”的征管协作机制汇聚监管合力。税务部门与生态环境、自然资源等相关部门加大联合控管、联合激励、联合惩戒等协作治税力度，为绿色发展提供有力支持。比如，税务部门与生态环境部门建立了“税务征管、企业申报、环保监测、信息共享、协作共治”的环境保护税征管协作机制，2023年两部门共互相交换信息约4千万条，实现了税收征管能力和生态环境保护能力的“双提升”。

　　下一步，税务部门将继续完整、准确、全面贯彻新发展理念，以更高站位、更宽视野、更大力度积极推进税收服务绿色低碳发展。谢谢。

　　红星新闻记者：中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》已经实施三年，请问税务部门在贯彻落实《意见》方面取得了哪些进展成效?谢谢。

　　饶立新：谢谢您的提问。三年来，税务部门深入贯彻落实中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》，聚焦智慧税务建设，围绕推进精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，先后推出200多项改革创新举措，推动税收征管改革走深走实。

　　从2023年四季度税务总局组织开展的落实《意见》中期评估情况来看，智慧税务和“四精”建设均取得明显进展。比如，我前面介绍过的，随着全面数字化电子发票服务平台的全国推广，新电子税务局的扩围上线，我们逐步建成了涵盖纳税人端、税务人端、决策人端“三端一体”的智能应用平台，大部分税费数据已实现了智能归集;与24个部门建立“总对总”常态化数据共享机制，有力推进了税收征管数字化转型升级;强化税收执法内部控制和监督，高风险点防控措施全部嵌入信息系统自动运行，有效规范税务执法行为;依托“数据+规则”驱动，健全动态“信用+风险”新型监管机制，精准锁定高风险纳税人，有力提升了税收监管效能;通过税费大数据常态化跟测分析经济社会运行态势，税收服务国家治理的能力进一步增强，等等。

　　总体来看，这几年，纳税人满意度调查综合得分由2020年的86.1分提升至2023年的89.24分，深化税收征管改革取得阶段性成效。

　　2024年是贯彻落实《意见》的巩固提升之年，税务部门将全面实施深化税收征管改革提升行动，集成发挥技术、业务、组织“三大变革”效应，着力建设国际一流、中国特色的智慧税务，奋力谱写高质量推进中国式现代化的税务实践新篇章。谢谢。

　　谢应君：感谢发布人的介绍，感谢各位记者朋友们的参与，今天的发布会就到这里，再见。