湘国税函[2005]58号 湖南省国家税务局关于税务机关代开增值税专用发票档案信息录入有关问题的通知

　　三、在区县级稽核系统中录入档案信息的具体方法

　　在区县级稽核系统“档案管理”菜单下录入下列档案信息：

　　1、纳税人名称：录代开税务机关名称;

　　2、纳税人识别号：按总局及省局下发的文件规定生成的15位代码录入;

　　3、申请时间：录2005年1月1日;

　　4、管理码：录代开税务机关代码(15位);

　　5、经营范围：不能为空，录入“税收征管”;

　　6、开户银行：不能为空，据实录入;

　　7、帐号：不能为空，据实录入;

　　8、法人姓名：录入代开税务机关主要负责人的姓名;

　　9、财务主管：录入代开税务机关财务负责人的姓名;

　　10、征收机关名称：在下拉框选项中进行相应选择即可;

　　11、行业名称：在下拉框选项中任意选择即可;

　　12、注册类型：在下拉框选项中任意选择即可;

　　13、主管税务机关审批意见：录为“同意”;

　　14、其他项：任意录入。

　　四、注意事项：

　　1、防伪税控系统和稽核系统里的档案信息，对金税工程运行至关重要。各地在录入档案信息时，一定要认真、小心，仔细核对，确保100%准确。

　　2、个体经营者没有公章的，在《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》上加盖发票专用章或私章。

　　3、在录入代开企业编码时，若个体经营者纳税人识别号为18位的，去掉第7、8位和最后1位数字进行录入。如：某个体经营者纳税人识别号为432302197511082112，应录入为432302751108211。

　　4、在填开代开增值税专用发票时，在“销方信息/开户行及帐号”栏目内应填写相应的完税凭证号。目前完整的完税凭证号码有21个字符，而在代开软件中只能录入20个字符，解决的方法为：将完税凭证号的括号(占2个字符)去除，并在最前面以“0”补齐至20个字符。如完税凭证号码为“(2005)湘国电完1234567”，在代开软件中，应录为“02005湘国电完1234567”。

　　5、各地在发行代开金税卡和税控IC卡之前，必须严格按照国家税务总局《关于增值税防伪税控代开专用发票系统设备及软件配备的通知》(国税发[2004]139号)的要求，对市、州局防伪税控应用服务器进行相应升级(升级包放置在省局35号服务器“各地上传/信息中心/各地代开专票税务机关代码/代开软件/税务端升级软件”目录下。

　　若未对市、州局防伪税控应用服务器进行相应升级就对代开金税卡和税控IC卡进行了发行且未代开发票的，必须立即升级后并重新进行发行。

　　若未对市、州局防伪税控应用服务器进行相应升级就对代开金税卡和税控IC卡进行了发行且已代开发票(以下简称错票)的，必须立即升级后并重新进行发行，同时将错票收回并作废(重新发行后错票的电子数据已清除，所以只需作废纸质发票)，在2005年2月份报税期内对错票进行废票补录报税。

　　重新发行后，必须对原已安装的代开系统先完全卸载，再重新安装。