琼汇发[2020]21号 国家外汇管理局海南省分局关于在海南自由贸易港开展港内公司境外上市登记改革试点的通知

国家外汇管理局海南省分局关于在海南自由贸易港开展港内公司境外上市登记改革试点的通知

琼汇发[2020]21号         2020-11-26

　　国家外汇管理局三亚市、儋州市中心支局，琼海市、文昌市、东方市、陵水县支局，国家开发银行海南省分行，省内各政策性银行分行、国有商业银行分行、股份制商业银行分行，邮政储蓄银行海南省分行，南商(中国)海口分行，海南银行，海口农村商业银行：

　　为贯彻落实《海南自由贸易港建设总体方案》要求，进一步提高海南自由贸易港内注册的股份有限公司境外上市外汇登记业务办理便利化水平，经国家外汇管理局批准，国家外汇管理局海南省分局决定在海南自由贸易港开展港内公司境外上市登记改革试点。

　　现将《海南自由贸易港内公司境外上市登记试点管理办法》(见附件)印发给你们，请遵照执行。各银行在办理业务时，应遵循行业自律要求，尽职审查，依法合规办理业务。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局海南省分局反馈。

　　附件：海南自由贸易港内公司境外上市登记试点管理办法

国家外汇管理局海南省分局

2020年11月26日

　　附件

海南自由贸易港内公司境外上市登记试点管理办法

　　第一条 为贯彻落实《海南自由贸易港建设总体方案》要求，进一步提高在海南自由贸易港内注册的股份有限公司(以下简称“港内公司”)境外上市登记业务办理便利化水平，制定本办法。

　　第二条 本办法所称境外上市，是指港内公司经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)许可，在境外发行股票(含参与型优先股及股票派生形式证券)等法律、法规允许的证券，并在境外证券交易所公开上市流通的行为。

　　第三条 港内公司境外上市登记及变更、注销登记，可在国家外汇管理局海南省分局辖内银行(以下简称“银行”)直接办理。

　　第四条 银行应按《海南自由贸易港内公司境外上市登记及变更、注销登记操作规程》(附1)要求，审核港内公司相关申请。审核无误的，银行应在资本项目信息系统为港内公司办理境外上市登记(或变更、注销登记)，打印业务登记凭证并加盖银行业务印章，交由港内公司留存。

　　第五条 港内公司办理首发、增发、回购等相关业务的外汇资金汇兑与划转，应凭境外上市业务登记凭证，在银行开立“境内公司境外上市专用外汇账户”。

　　第六条 港内公司境外上市后，其境内股东根据有关规定拟增持或减持上市公司股份的，应在拟增持或减持前20个工作日内，在境内股东所在地外汇管理局分支局、外汇管理部(以下简称“外汇局”)办理境外上市公司境内股东增持或减持等持股变更登记。

　　第七条 港内公司境外上市募集资金、境内股东减持境外上市公司股份所得资金原则上均应调回境内使用。

　　第八条 银行应当建立健全内控制度，按照了解客户、了解业务、尽职审查的展业三原则完善全业务流程的真实性和合规性审查机制，发现异常或可疑情况的，及时报告所在地外汇局。

　　第九条 银行遇特殊情况无法在资本项目信息系统办理境外上市登记(或变更、注销登记)的，应协商所在地外汇局办理。港内公司发行可转换为股票的公司债券、非参与型优先股、存托凭证，仍按现行规定在所在地外汇局办理相关外汇登记。

　　第十条 银行和港内公司应留存相关登记材料五年备查。

　　第十一条 国家外汇管理局海南省分局加强港内公司境外上市登记试点业务事中事后监管和监测分析，依法查处违规行为。

　　第十二条 本办法由国家外汇管理局海南省分局负责解释。本办法自发布之日起施行。

　　第十三条 其他未明确事项，按照国家外汇管理局有关境内公司境外上市外汇管理政策执行。

　　附：

　　1.海南自由贸易港内公司境外上市登记及变更、注销登记操作规程

　　2.境外上市登记表