4800万元的特大“蚂蚁搬家”走私案

　　一起由湛江海关缉私警察侦破的案值4821万元，偷逃税额约2083万元的特大走私腰果案，日前在广东湛江市中级人民法院进行公审，法院一审判决揭某、黄某等5名被告人走私普通货物罪成立，分别判处有期徒刑3—9年不等，没收个人全部财产。

　　2001年3月17日夜晚，湛江海关走私犯罪侦查分局何局长带领缉私警察悄悄包围了位于茂名电白县水东一座貌似仓库的建筑物。

　　两个月前，缉私警察接到群众举报，来往这座仓库的人有从事走私进口某国腰果的重大嫌疑。经过两个月的秘密侦查，种种迹象表明这座仓库是“蚂蚁搬家”式走私腰果的集散窝点，而且就在17日晚将有一车货物运抵。于是一套周密的围捕行动方案在这晚悄然实施，缉私警察决定来个一锅端。

　　深夜，前方侦查员向何局长报告，一辆装有900箱约20吨腰果的大货车已从广西某地驶出。凌晨4时许，当这辆送货的大货车到达电白县水东时还懵然不知已落入缉私警察的包围。

　　天刚放亮，一个老板模样的男人带着几个人前来卸货时，缉私警察以迅雷不及掩耳之势将这几个人逮住。缉私警察进入仓库，堆积如山的某国货物赫然呈现在他们面前。经查，连同车上的货物，这批货物共有腰果5880（件）箱、开心果1845箱、杏仁1870箱，时值120万元，在场的人均无法提供有关合法单证。

　　湛江海关领导获悉此案情重大后，立即要求缉私警察按照海关总署制订的“破大案、打团伙、抓逃犯”的工作目标，务必将此案侦破。

　　3月18日，湛江海关走私犯罪侦查分局对在现场被抓获嫌疑人进行审讯。

　　那个老板模样的男人供认自己叫倪某，并且有身份证为证，是一个叫“倪某”的老板的马仔，口口声声向缉私警察说所在公司的工商、税务登记法人代表是“倪某”，是有据可查的，其它情况自己不知道。

　　难道面前的倪某真的只是马仔？但回想今早他被抓时，气势汹汹地叫嚷着要缉私警察赔偿他的损失的情形，却不像是一个打工的角色，而且其手袋里有几十张外地客户的名片和电话号码，还有几个某国联系电话号码和联系人姓名，其中会不会有诈？

　　细心的缉私警察注意到倪某的眼光掠过手袋时，眼中闪过一丝惊慌。难道手袋中有秘密？继续搜，缉私警察在手袋角落果然翻出一小纸卷，打开是倪某的身份证复印件，上面的号码、相片竟与倪某某的身份证一模一样。当缉私警察把两样东西摆在他面前时，他终于低下了头，承认自己就是老板，曾用名是倪广。

　　缉私警察由此打开了突破口。倪某开始交代了案情的基本经过。其兄倪某东、外号“老妈”等一些重要犯罪嫌疑人浮出水面。

　　3月19日，湛江海关侦查分局当机立断派出两支抓捕小分队相继赶到广西P市。他们向当地海关侦查支局请求支援，对方给予热情的协助。支局的同志反映，有一个常来海关叫“阿东”的广东人，极有可能就是倪某东；那个被称作“老妈”的妇女，名叫揭某某，年纪60多岁。这一天，缉私警察们在秘密地了解掌握情况后，立即筹划抓捕行动。

　　3月20日，缉私警察兵分两路，一路在海关守候，另一路外出抓捕。在海关守候的缉私警察，发现在院子停放着一辆佳美V6轿车，当地支局也提到倪某东有这样的一辆车子，挂的是广东的牌照。

　　不一会，一个与倪某某交代体貌特征跟倪某某相像的中年男人向车子走来。“阿东”一名缉私警察机灵地喊了一声，那人本能地回头看，就是他！不等他回过神，缉私警察猛扑上去，把他抓住。倪某东哀叹道，知道腰果在茂名市被扣后，急着来当地海关了解情况，没想到你们的速度会这么快。捕获倪某东后，缉私警察命令倪某某打电话把“老妈”及其同伙约到指定地点，来了一个漂亮的“设瓮捉鳖”。

　　3月21日，湛江海关走私犯罪侦查分局下设机构茂名支局接到情报，在茂名火车站西货场发现腰果，茂名支局火速出击，当场扣下1024箱腰果，但货主一直不敢露面。

　　这批腰果与“老妈”揭某某、倪某某兄弟有无关系呢？但他们矢口否认。

　　在广西调查取证的缉私警察反馈，他们在调阅有关部门制发的《边民互市贸易交易证明》时，发现有两个曾大批进口腰果的人，一个代码是001，另一个代码是005.有知情人反映，其中的001就是“老妈”，005可能是一个叫“黄某”女人的代码。缉私警察敏锐地意识到，这里面可能还隐藏着一个走私腰果团伙。经审讯，“老妈”交代证实了005代码就是化名为“黄某”的黄某某，黄某某也在操作腰果生意。

　　根据种种迹象分析，黄某某很有可能就是3月21日在火车站扣押的腰果的经手人。“立即追捕黄某某等人！”可是狡猾的黄某某早就闻风而逃。黄某某一逃就是三个多月，终在端午节前的一天被缉私警察堵在家门口。

　　经过6个月的不懈努力，缉私警察共缉获走私腰果200多吨，查出涉案人员21人，抓获犯罪嫌疑人8名，终使案情大白。

　　2000年初，广西P市在边境地区某寨开设边民互市点。根据有关边贸政策规定，P市边民每人每天每次可以凭边民个人身份证在互市点购置价值不超过3000元的自用物品，海关对此免征进口环节税放行。

　　可是，这个政策刚刚实施不久，案犯揭某、黄某两个走私团伙就钻政策的空子，有组织有预谋地疯狂实施犯罪。这两团伙分别在某国组织腰果、开心果等货源，然后以每张10元的价钱大量租用边民身份证，雇请人员将本应以一般贸易方式进口的货物化整为零分散开，伪报边民互市贸易方式向海关申报免税进境，最后在国内销售牟利，从而达到偷逃关税的目的。经查实，自开设边民互市点至案发以来，揭某、黄某两个走私团伙利用此手法共走私腰果2306吨，案值4821万元。