国家发展和改革委员会令第39号 创业投资企业管理暂行办法

　　第十条 创业投资企业向管理部门备案时，应当提交下列文件：

　　(一)公司章程等规范创业投资企业组织程序和行为的法律文件。

　　(二)工商登记文件与营业执照的复印件。

　　(三)投资者名单、承诺出资额和已缴出资额的证明。

　　(四)高级管理人员名单、简历。

　　由管理顾问机构受托其投资管理业务的，还应提交下列文件：

　　(一)管理顾问机构的公司章程等规范其组织程序和行为的法律文件。

　　(二)管理顾问机构的工商登记文件与营业执照的复印件。

　　(三)管理顾问机构的高级管理人员名单、简历。

　　(四)委托管理协议。

　　第十一条 管理部门在收到创业投资企业的备案申请后，应当在5个工作日内，审查备案申请文件是否齐全，并决定是否受理其备案申请。在受理创业投资企业的备案申请后，应当在20个工作日内，审查申请人是否符合备案条件，并向其发出“已予备案”或“不予备案”的书面通知。对“不予备案”的，应当在书面通知中说明理由。

　　第三章 创业投资企业的投资运作

　　第十二条 创业投资企业的经营范围限于：

　　(一)创业投资业务。

　　(二)代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务。

　　(三)创业投资咨询业务。

　　(四)为创业企业提供创业管理服务业务。

　　(五)参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。

　　第十三条 创业投资企业不得从事担保业务和房地产业务，但是购买自用房地产除外。

　　第十四条 创业投资企业可以以全额资产对外投资。其中，对企业的投资，仅限于未上市企业。但是所投资的未上市企业上市后，创业投资企业所持股份的未转让部分及其配售部分不在此限。其他资金只能存放银行、购买国债或其他固定收益类的证券。

　　第十五条 经与被投资企业签订投资协议，创业投资企业可以以股权和优先股、可转换优先股等准股权方式对未上市企业进行投资。

　　第十六条 创业投资企业对单个企业的投资不得超过创业投资企业总资产的20%。

　　第十七条 创业投资企业应当在章程、委托管理协议等法律文件中，明确管理运营费用或管理顾问机构的管理顾问费用的计提方式，建立管理成本约束机制。

　　第十八条 创业投资企业可以从已实现投资收益中提取一定比例作为对管理人员或管理顾问机构的业绩报酬，建立业绩激励机制。

　　第十九条 创业投资企业可以事先确定有限的存续期限，但是最短不得短于7年。

　　第二十条 创业投资企业可以在法律规定的范围内通过债权融资方式增强投资能力。

　　第二十一条 创业投资企业应当按照国家有关企业财务会计制度的规定，建立健全内部财务管理制度和会计核算办法。

　　第四章 对创业投资企业的政策扶持

　　第二十二条 国家与地方政府可以设立创业投资引导基金，通过参股和提供融资担保等方式扶持创业投资企业的设立与发展。具体管理办法另行制定。

　　第二十三条 国家运用税收优惠政策扶持创业投资企业发展并引导其增加对中小企业特别是中小高新技术企业的投资。具体办法由国务院财税部门会同有关部门另行制定。

　　第二十四条 创业投资企业可以通过股权上市转让、股权协议转让、被投资企业回购等途径，实现投资退出。国家有关部门应当积极推进多层次资本市场体系建设，完善创业投资企业的投资退出机制。

　　第五章 对创业投资企业的监管

　　第二十五条 管理部门已予备案的创业投资企业及其管理顾问机构，应当遵循本办法第二、第三章各条款的规定进行投资运作，并接受管理部门的监管。

　　第二十六条 管理部门已予备案的创业投资企业及其管理顾问机构，应当在每个会计年度结束后的4个月内向管理部门提交经注册会计师审计的年度财务报告与业务报告，并及时报告投资运作过程中的重大事件。

　　前款所称重大事件，系指：

　　(一)修改公司章程等重要法律文件。

　　(二)增减资本。

　　(三)分立与合并。

　　(四)高级管理人员或管理顾问机构变更。

　　(五)清算与结业。

　　第二十七条 管理部门应当在每个会计年度结束后的5个月内，对创业投资企业及其管理顾问机构是否遵守第二、第三章各条款规定，进行年度检查。在必要时，可在第二、第三章相关条款规定的范围内，对其投资运作进行不定期检查。

　　对未遵守第二、三章各条款规定进行投资运作的，管理部门应当责令其在30个工作日内改正;未改正的，应当取消备案，并在自取消备案之日起的3年内不予受理其重新备案申请。

　　第二十八条 省级(含副省级城市)管理部门应当及时向国务院管理部门报告所辖地区创业投资企业的备案情况，并于每个会计年度结束后的6个月内报告已纳入备案管理范围的创业投资企业的投资运作情况。

　　第二十九条 国务院管理部门应当加强对省级(含副省级城市)管理部门的指导。对未履行管理职责或管理不善的，应当建议其改正;造成不良后果的，应当建议其追究相关管理人员的失职责任。

　　第三十条 创业投资行业协会依据本办法和相关法律、法规及规章，对创业投资企业进行自律管理，并维护本行业的自身权益。

　　第六章 附 则

　　第三十一条 本办法由国家发展和改革委员会会同有关部门解释。

　　第三十二条 本办法自2006年3月1日起施行。