京财协[1996]330号 北京市财政局关于转发《关于印发<会计师事务所注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法>的通知》的通知[全文废止]

北京市财政局关于转发《关于印发<会计师事务所注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法>的通知》的通知[全文废止]

京财协[1996]330号              1996-04-04

各会计师事务所：

　　现将财政部、中国证监会印发的财会协字[1996]第11号《关于印发<会计师事务所、注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法>的通知》(简称《暂行办法》)转发给你们，并结合北京地区实际情况，补充规定如下，请一并遵照执行。

　　1.符合《暂行办法》第三条、第五条规定的注册会计师、会计师事务所(简称事务所)申报从事证券相关业务许可证时、应于每年6月将《暂行办法》第六条规定的资料报送北京市财政局，经初审合格后报送财政部和中国证监会。其中注册会计师、事务所必须具有北京注册会计师协会(简称北京注协)出具的近三年的年检合格证明。

　　2.已取得从事证券相关业务许可证的注册会计师如有《暂行办法》第七条所列情形之一时，应由事务所及时向北京市财政局报告，经北京市财政局审核后，上报财政部、中国证监会取消其从事证券相关业务许可证。

　　3.已取得从事证券相关业务许可证的事务所，应于每年7月31日前，向财政部和中国证监会报送上一年度从事证券审计业务的情况、专业人员的培训情况以及人员变动情况等资料。同时应向北京市财政局报送相同资料一份

　　4.未经批准，没有取得从事证券相关业务许可证的事务所和注册会计师以及其他机构和人员不得从事证券相关业务。

　　当上市公司在通过股东大会同意变更事务所时，后任事务所应将变更情况向中国注协书面简要汇报。同时应向北京注协报送相同材料一份。

　　5.原京财协[1994]1856号《转发<“关于从事证券业务的会计师事务所注册会计师资格确认的规定”的补充规定>的通知》同时废止。

北京市财政局

1996年04月04日