国家金融监督管理总局2024年第2号 流动资金贷款管理办法

　　第五章 发放和支付

　　第二十七条 贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责流动资金贷款发放和支付审核。

　　第二十八条 贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。贷款人应健全贷款资金支付管控体系，加强金融科技应用，有效监督贷款资金按约定用途使用。

　　贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

　　借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

　　第二十九条 贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。

　　第三十条 具有以下情形之一的流动资金贷款，应采用贷款人受托支付方式：

　　(一)与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般;

　　(二)支付对象明确且向借款人某一交易对象单笔支付金额超过一千万元人民币;

　　(三)贷款人认定的其他情形。

　　第三十一条 采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途，审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。

　　对于贷款资金使用记录良好的借款人，在合同约定的贷款用途范围内，出现合理的紧急用款需求，贷款人经评估认为风险可控的，可适当简化借款人需提供的受托支付事前证明材料和流程，于放款完成后及时完成事后审核。

　　第三十二条 采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途，以及是否存在以化整为零方式规避受托支付的情形。

　　第三十三条 在贷款发放或支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止或中止贷款资金的发放和支付：

　　(一)信用状况下降;

　　(二)经营及财务状况明显趋差;

　　(三)贷款资金使用出现异常或规避受托支付;

　　(四)其他重大违反合同约定的行为。

　　第六章 贷后管理

　　第三十四条 贷款人应加强对借款人资金挪用行为的监控，发现借款人挪用贷款资金的，应按照合同约定采取要求借款人整改、提前归还贷款或下调贷款风险分类等相应措施进行管控。

　　第三十五条 贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。

　　对于简化或不再进行现场实地调查的业务，应当按照适当比例实施贷后实地检查。

　　第三十六条 贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。

　　贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。

　　贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。

　　第三十七条 贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收回贷款、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

　　第三十八条 贷款人应评估贷款业务品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。

　　第三十九条 贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权。

　　第四十条 借款人申请贷款展期的，贷款人应审慎评估展期原因和后续还款安排的可行性。同意展期的，应根据借款人还款来源等情况，合理确定展期期限，并加强对贷款的后续管理，按照实质风险状况进行风险分类。

　　期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;期限超过一年的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。

　　第四十一条 贷款人应按照借款合同约定，收回贷款本息。

　　对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取清收、协议重组、债权转让或核销等措施进行处置。

　　第七章 法律责任

　　第四十二条 贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，国家金融监督管理总局及其派出机构应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，国家金融监督管理总局及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》采取相关监管措施：

　　(一)流动资金贷款业务流程有缺陷的;

　　(二)未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的;

　　(三)贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的。

　　第四十三条 贷款人有下列情形之一的，国家金融监督管理总局及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》对其采取相关监管措施或进行处罚：

　　(一)以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的;

　　(二)未按本办法规定签订借款合同的;

　　(三)与借款人串通或参与虚构贸易背景违规发放贷款的;

　　(四)放任借款人将流动资金贷款用于借款人股东分红、金融资产投资、固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的;

　　(五)超越或变相超越权限审批贷款的;

　　(六)未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的;

　　(七)对借款人严重违约行为未采取有效措施的;

　　(八)严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情形的。

　　第八章 附则

　　第四十四条 国家金融监督管理总局及其派出机构可以根据贷款人的经营管理情况、风险水平和流动资金贷款业务开展情况等，对贷款人流动资金贷款管理提出相关审慎监管要求。

　　第四十五条 对专利权、著作权等知识产权以及采矿权等其他无形资产办理的贷款，可适用本办法，或根据贷款项目的业务特征、运行模式等参照固定资产贷款管理相关办法执行。

　　第四十六条 对于贷款金额五十万元人民币以下的固定资产相关融资需求，可参照本办法执行。

　　第四十七条 国家金融监督管理总局对互联网贷款、汽车贷款以及其他特殊类贷款另有规定的，从其规定。

　　第四十八条 国家开发银行、政策性银行以及经国家金融监督管理总局批准设立的非银行金融机构发放的流动资金贷款，可参照本办法执行。

　　第四十九条 贷款人应依据本办法制定流动资金贷款管理实施细则及操作规程。

　　第五十条 本办法由国家金融监督管理总局负责解释。

　　第五十一条 本办法自2024年7月1日起施行，《流动资金贷款管理暂行办法》(中国银行业监督管理委员会令2010年第1号)同时废止。