国家金融监督管理总局2024年第2号 流动资金贷款管理办法

流动资金贷款管理办法

国家金融监督管理总局2024年第2号           2024-2-2

　　(2024年2月2日 国家金融监督管理总局2024年第2号公布自2024年7月1日起施行)

　　第一章 总则

　　第一条 为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

　　第二条 本办法所称银行业金融机构(以下简称贷款人)，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构。

　　第三条 本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向法人或非法人组织(按照国家有关规定不得办理银行贷款的主体除外)发放的，用于借款人日常经营周转的本外币贷款。

　　第四条 贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

　　第五条 贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

　　第六条 贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。贷款人应根据借款人经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。

　　第七条 贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并根据风险管理实际需要，建立风险限额管理制度。

　　第八条 贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。

　　第九条 贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。

　　流动资金贷款不得用于借款人股东分红，以及金融资产、固定资产、股权等投资;不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

　　对向地方金融组织发放流动资金贷款另有规定的，从其规定。

　　第十条 流动资金贷款禁止挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。

　　第十一条 流动资金贷款期限原则上不超过三年。对于经营现金流回收周期较长的，可适当延长贷款期限，最长不超过五年。

　　第十二条 流动资金贷款利率应当遵循利率市场化原则，由借贷双方在遵守国家有关规定的前提下协商确定。

　　第十三条 国家金融监督管理总局及其派出机构依法对流动资金贷款业务实施监督管理。

　　第二章 受理与调查

　　第十四条 流动资金贷款申请应具备以下条件：

　　(一)借款人依法经市场监督管理部门或主管部门核准登记;

　　(二)借款用途明确、合法;

　　(三)借款人经营合法、合规;

　　(四)借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源;

　　(五)借款人信用状况良好;

　　(六)贷款人要求的其他条件。

　　第十五条 贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。

　　第十六条 贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。

　　为小微企业办理的流动资金贷款，贷款人通过非现场调查手段可有效核实相关信息真实性，并可据此对借款人作出风险评价的，可简化或不再进行现场调查。

　　贷款人应根据自身风险管理能力，按照小微企业流动资金贷款的区域、行业、品种等，审慎确定借款人可简化或不再进行现场调查的贷款金额上限。

　　尽职调查包括但不限于以下内容：

　　(一)借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况;

　　(二)借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况;

　　(三)借款人所在行业状况;

　　(四)借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况;

　　(五)借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况;

　　(六)借款人关联方及关联交易等情况;

　　(七)贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对象资金占用等情况;

　　(八)还款来源情况，包括经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等;

　　(九)对有担保的流动资金贷款，还需调查抵(质)押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。

　　第三章 风险评价与审批

　　第十七条 贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。

　　第十八条 贷款人应建立和完善内部评级制度，采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。

　　第十九条 贷款人应根据借款人经营规模、业务特征、资金循环周期等要素测算其营运资金需求(测算方法示例参考附件)，并合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。

　　贷款人可根据实际需要，制定针对不同类型借款人的测算方法，并适时对方法进行评估及调整。

　　借款人为小微企业的，贷款人可通过其他方式分析判断借款人营运资金需求。

　　第二十条 贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。

　　贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。

　　第二十一条 贷款人为股东等关联方办理流动资金贷款的，应严格执行关联交易管理的相关监管规定，发放贷款条件不得优于一般借款人，并在风险评价报告中进行说明。

　　第四章 合同签订

　　第二十二条 贷款人应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同等相关协议，需担保的应同时签订担保合同或条款。

　　第二十三条 贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。

　　对于期限超过一年的流动资金贷款，在借贷双方协商基础上，原则上实行本金分期偿还，并审慎约定每期还本金额。

　　第二十四条 前条所指支付条款，包括但不限于以下内容：

　　(一)贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准;

　　(二)支付方式变更及触发变更条件;

　　(三)贷款资金支付的限制、禁止行为;

　　(四)借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。

　　第二十五条 贷款人应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容包括但不限于：

　　(一)及时向贷款人提供真实、完整、有效的材料;

　　(二)配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查;

　　(三)进行合并、分立、股权转让，以及进行可能影响其偿债能力的对外投资、对外提供担保、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意;

　　(四)贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款;

　　(五)发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款人。

　　第二十六条 贷款人应与借款人在合同中约定，出现以下情形之一时，借款人应承担的违约责任，以及贷款人可采取的提前收回贷款、调整贷款支付方式、调整贷款利率、收取罚息、压降授信额度、停止或中止贷款发放等措施，并追究相应法律责任：

　　(一)未按约定用途使用贷款的;

　　(二)未按约定方式进行贷款资金支付的;

　　(三)未遵守承诺事项的;

　　(四)突破约定财务指标的;

　　(五)发生重大交叉违约事件的;

　　(六)违反借款合同约定的其他情形的。