跨县（市）提供建筑服务（一般计税方法）纳税申报

销项税额１１００００元填写在附表一第４行“１１％税率”第１４列“扣除后”“销项（应纳）税额”栏。

２．进项税额填报《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）

取得的增值税专用发票２份填在附表二第１列“份数”第１栏“（一）认证相符的增值税专用发票”，第２栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”，第１２栏“当期申报抵扣进项税额合计”，第３５栏“当期申报抵扣进项税额合计”。

取得的进项金额１０００００元填写在附表二第２列“金额”第１栏“（一）认证相符的增值税专用发票”，第２栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”，第１２栏“当期申报抵扣进项税额合计”，第３５栏“当期申报抵扣进项税额合计”。

取得的进项税额１７０００元填写在附表二第３列“税额”第１栏“（一）认证相符的增值税专用发票”，第２栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”，第１２栏“当期申报抵扣进项税额合计”，第３５栏“当期申报抵扣进项税额合计”。

３．在建筑服务发生地预缴的税款填报《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）

本期期初无余额，附表四第３行“建筑服务预征缴纳税款　”第１列“期初余额”填０。

在海淀区预缴的税款１２０００元填写在附表四第３行“建筑服务预征缴纳税款　?”第２列“本期发生额”栏，第３列“本期应抵减税额”栏，第４列“本期实际抵减税额”栏。

本期预缴的税款１２０００元可全部在本期抵减，因此“期末余额”栏填０。