公发[2001]11号 最高人民检察院 公安部关于印发《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》的通知[全文废止]

　　三十四、违法发放贷款案(刑法第186条第2款)

　　银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、个人违法发放贷款，造成直接经济损失数额在五十万元以上的;

　　2、单位违法发放贷款，造成直接经济损失数额在一百万元以上的。

　　三十五、用账外客户资金非法拆借、发放贷款案(刑法第187条)

　　银行或者其他金融机构的工作人员以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、个人用账外客户资金非法拆借、发放贷款，造成直接经济损失数额在五十万元以上的;

　　2、单位用账外客户资金非法拆借、发放贷款，造成直接经济损失数额在一百万元以上的。

　　三十六、非法出具金融票证案(刑法第188条)

　　银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、个人违反规定为他人出具金融票证，造成直接经济损失数额在十万元以上的;

　　2、单位违反规定为他人出具金融票证，造成直接经济损失数额在三十万元以上的。

　　三十七、对违法票据承兑、付款、保证案(刑法第189条)

　　银行或者其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、个人对违反票据法规定的票据予以承兑、付款、保证、造成直接经济损失数额在五十万元以上的;

　　2、单位对违反票据法规定的票据予以承兑、付款、保证，造成直接经济损失数额在一百万元以上的。

　　三十八、逃汇案(刑法第190条)

　　公司、企业或者其他单位，违反国家规定，擅自将外汇存放境外，或者将境内的外汇非法转移到境外，单笔或者累计数额在五百万美元以上的，应予追诉。

　　三十九、骗购外汇案(全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定第1条)

　　骗购外汇，数额在五十万美元以上的，应予追诉。

　　四十、洗钱案(刑法第191条)

　　明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、提供资金账户的;

　　2、协助将财产转换为现金或者金融票据的;

　　3、通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;

　　4、协助将资金汇往境外的;

　　5、以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。

　　四十一、集资诈骗案(刑法第192条)

　　以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、个人集资诈骗，数额在十万元以上的;

　　2、单位集资诈骗，数额在五十万元以上的。

　　四十二、贷款诈骗案(刑法第193条)

　　以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额在一万元以上的，应予追诉。

　　四十三、票据诈骗案(刑法第194条第1款)

　　进行金融票据诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉;

　　1、个人进行金融票据诈骗，数额在五千元以上的;

　　2、单位进行金融票据诈骗，数额在十万元以上的。

　　四十四、金融凭证诈骗案(刑法第194条第2款)

　　使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、个人进行金融凭证诈骗，数额在五千元以上的;

　　2、单位进行金融凭证诈骗，数额在十万元以上的。

　　四十五、信用证诈骗案(刑法第195条)

　　进行信用证诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的;

　　2、使用作废的信用证的;

　　3、骗取信用证的;

　　4、以其他方法进行信用证诈骗活动的。

　　四十六、信用卡诈骗案(刑法第196条)

　　进行信用卡诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、使用伪造的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人信用卡，进行诈骗活动，数额在五千元以上的;

　　2、恶意透支，数额在五千元以上的。

　　四十七、有价证券诈骗案(刑法第197条)

　　使用伪造、变造的国库券或者国家发行的其他有价证券进行诈骗活动，数额在五千元以上的，应予追诉。

　　四十八、保险诈骗案(刑法第198条)

　　进行保险诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、个人进行保险诈骗，数额在一万元以上的;

　　2、单位进行保险诈骗，数额在五万元以上的。

　　四十九、偷税案(刑法第201条)

　　纳税人进行偷税活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

　　1、偷税数额在一万元以上，并且偷税数额占各税种应纳税总额的百分之十以上的;

　　2、虽未达到上述数额标准，但因偷税受过行政处罚二次以上，又偷税的。

　　五十、抗税案(刑法第202条)

　　以暴力、威胁方法拒不缴纳税款的，应予追诉。

　　五十一、逃避追缴欠税案(刑法第203条)

　　纳税人欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，致使税务机关无法追缴欠缴的税款，数额在一万元以上的，应予追诉。

　　五十二、骗取出口退税案(刑法第204条第1款)

　　以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，数额在一万元以上的，应予追诉。

　　五十三、虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票案(刑法第205条)

　　虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，虚开的税款数额在一万元以上或者致使国家税款被骗数额在五千元以上的，应予追诉。

　　五十四、伪造、出售伪造的增值税专用发票案(刑法第206条)

　　伪造或者出售伪造的增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的，应予追诉。

　　五十五、非法出售增值税专用发票案(刑法第207条)

　　非法出售增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的，应予追诉。

　　五十六、非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票案(刑法第208条第1款)

　　非法购买增值税专用发票或者购买伪造的增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的，应予追诉。