汇发[2019]13号 国家外汇管理局关于印发《支付机构外汇业务管理办法》的通知

　　第五章 账户管理

　　第三十条 支付机构应按照外汇账户管理有关规定，在每家合作银行开立一个外汇备付金账户（一家合作银行的多个币种外汇备付金账户视作一个外汇备付金账户），账户名称结尾标注“PIA”(Payment Institute Account)。外汇备付金账户用于收

　　付市场交易主体暂收待付的外汇资金。

　　第三十一条 支付机构为市场交易主体办理的外汇业务均应通过外汇备付金账户进行。同名外汇备付金账户之间可划转外汇资金。

　　第三十二条 支付机构应将外汇备付金账户资金与自有外汇资金严格区分，不得混用。外汇备付金账户不得提取或存入现钞。支付机构自有外汇资金账户的开立、使用应遵循现行外汇管理规定。

　　第三十三条 支付机构和合作银行应建立外汇备付金信息核对机制，逐日核对外汇备付金的存放、使用、划转等信息，并保存核对记录。

　　第三十四条 支付机构外汇备付金账户纳入外汇账户管理信息系统管理，合作银行应及时按照规定将数据报送外汇局。

　　第三十五条 支付机构不得在境外开立外汇备付金账户，或将市场交易主体资金存放境外，另有规定的除外。

　　第六章 信息采集与报送

　　第三十六条 支付机构应根据本办法要求报送相关业务数据和信息，并保证数据的及时性、准确性、完整性和一致性。

　　第三十七条 支付机构应按照《通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则》（汇发〔2015〕27号印发）、《通过银行进行国际收支统计申报业务指引（2016年版）》（汇发〔2016〕4号印发）等国际收支申报相关规定，在跨境交易环节（即实际涉外收付款项时）对两类数据进行间接申报：一类是集中收付或轧差净额结算时支付机构的实际涉外收付款数据；另一类是逐笔还原集中收付或轧差净额结算前境内实际收付款机构或个人的原始收付款数据。

　　第三十八条 支付机构应按现行结售汇管理规定，在规定时间提供通过合作银行办理的逐笔购汇或结汇信息，合作银行应

　　按照现行规定报送结售汇统计报表。个人项下结售汇业务，合作银行应根据支付机构的数据，在办理结售汇之日（T）后的第1个工作日（T＋1）内对于单笔金额等值500美元（含）以下的区分币种和交易性质汇总后以支付机构名义逐笔录入个人外汇业务系统，对于单笔金额等值500美元以上的逐笔录入个人外汇业务系统。支付机构外汇业务项下的个人结售汇不计入个人年度结售汇便利化额度。

　　第三十九条 支付机构应妥善保存办理外汇业务产生的各类信息。客户登记有效期内应持续保存，客户销户后，相关材料和数据至少保存5年。

　　第四十条 支付机构应通过支付机构跨境支付业务报表系统于每月10日前向注册地分局报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据，并对每月累计外汇收支总额超过等值20万美元的及单笔交易金额超过等值5万美元的客户交易情况报送大额收支交易报告，如发现异常或高风险交易，应在采取相应措施后及时向合作银行及注册地分局报告。

　　第七章 监督与管理

　　第四十一条 支付机构开展外汇业务依法接受注册地与经营地分局的监管。注册地与经营地分局之间应加强监管协调。

　　第四十二条 外汇局依法要求支付机构和合作银行报送有关业务资料、对相关事项作出说明，支付机构和合作银行应积极配合，并及时提供相关材料。

　　第四十三条 支付机构有下列情形之一的，外汇局对其实施风险提示、责令整改、调整大额收支交易报告要求等措施：

　　（一）外汇业务管理制度和政策落实存在问题；

　　（二）交易真实性、合法性审核能力不足；

　　（三）外汇备付金管理存在风险隐患；

　　（四）不配合合作银行审核、核查；

　　（五）频繁变更外汇业务高级管理人员；

　　（六）其他可能危及支付机构稳健运行、损害客户合法权益或危害外汇市场的情形。

　　第四十四条 银行有下列情形之一的，外汇局责令整改：

　　（一）审核支付机构外汇业务真实合规性能力不足；

　　（二）外汇备付金账户管理存在风险隐患；

　　（三）发现异常情况未督促支付机构改正；

　　（四）支付机构外汇业务出现重大违规或纵容支付机构开展违规交易；

　　（五）其他可能损害客户合法权益或危害外汇市场的情形。

　　第四十五条 支付机构以欺骗等不正当手段获取名录登记，外汇局依法撤销其登记，该支付机构自被撤销名录登记之日起3年内不得再次提出登记申请。

　　第八章 罚则

　　第四十六条 支付机构、银行有下列情形之一的，外汇局依法责令整改、暂停相关业务进行整顿，并依照《中华人民共和国外汇管理条例》进行处罚：

　　（一）支付机构未按规定审核外汇业务真实性、合规性；

　　（二）银行未按规定审核支付机构外汇业务真实性、合规性；

　　（三）银行未按规定办理结汇、售汇业务；

　　（四）未按规定报送相关数据；

　　（五）违反相关外汇账户管理规定；

　　（六）不配合外汇局监督管理、检查核查；

　　（七）其他违规行为。

　　支付机构存在未经名录登记或超过登记范围开展外汇业务等违规行为，外汇局将依法实施调整、注销名录登记等措施。

　　第四十七条 外汇局依法将违规情况向社会通报。涉嫌犯罪的，依法移送公安机关，追究刑事责任。

　　第九章 附则

　　第四十八条 本办法所称外汇备付金，是指支付机构为办理市场交易主体委托的外汇支付业务而实际收到的暂收待付外汇资金。

　　第四十九条 支付机构自身外汇业务按照一般企业外汇管理有关规定办理。

　　第五十条 外汇局可根据形势变化及业务发展等情况对本办法中的相关金额标准进行调整。

　　第五十一条 本办法由国家外汇管理局负责解释。