京政办发[2021]8号 北京市人民政府办公厅关于印发《北京市国有金融资本出资人职责实施规定(暂行)》的通知

北京市人民政府办公厅关于印发《北京市国有金融资本出资人职责实施规定(暂行)》的通知

京政办发[2021]8号     2021-05-17

各区人民政府，市政府各委、办、局，各市属机构：

　　经市政府同意，现将《北京市国有金融资本出资人职责实施规定(暂行)》印发给你们，请认真贯彻落实。

北京市人民政府办公厅

2021年5月17日

北京市国有金融资本出资人职责实施规定(暂行)

　　第一章 总则

　　第一条 为进一步加强国有金融资本管理、明确出资人职责，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规和《中共中央 国务院关于完善国有金融资本管理的指导意见》《国务院办公厅关于印发国有金融资本出资人职责暂行规定的通知》《中共北京市委 北京市人民政府关于完善国有金融资本管理的实施意见》等有关文件要求，结合本市实际，制定本规定。

　　第二条 本规定所称国有金融资本是指本市各级政府及其授权投资主体直接或间接对金融机构出资所形成的资本和应享有的权益。凭借本市各级政府权力和信用支持的金融机构所形成的资本和应享有的权益，纳入国有金融资本管理，法律另有规定的除外。

　　前款所称金融机构包括依法设立的获得金融业务许可证的各类金融企业，金融控股公司、金融投资运营公司以及金融基础设施等实质性开展金融业务的其他企业或机构。

　　第三条 按照权责匹配、权责对等、权责统一的原则，市、区财政部门根据本级政府授权，集中统一履行国有金融资本出资人职责。

　　第四条 市、区财政部门以管资本为主加强国有金融资产监管，重点管好国有金融资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全，对本级政府及其部门出资的金融机构依法享有资本收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。

　　第五条 国家出资金融机构及其投资设立的机构，依法享有经营自主权，承担国有金融资本保值增值责任，依法接受金融监管部门的行业监管。市、区财政部门应当支持金融机构审慎合规经营、强化风险防控，除履行出资人职责以外，不得干预金融机构正常经营活动。

　　第六条 市、区财政部门应当合理界定职责边界，以市场化、法治化方式履行国有金融资本出资人职责，加强与金融管理部门的沟通协调和信息共享，按照市场监管与出资人职责相分离的原则，理顺国有金融机构管理体制。各级政府及其财政部门不得干预金融监管部门依法实施监管。

　　第七条 市、区财政部门根据需要可以分级分类委托其他部门、机构管理国有金融资本，发挥国有金融资本投资、运营公司作用。受财政部门委托管理国有金融资本的其他部门、机构(以下统称受托人)按照受托权限管理国有金融资本，财政部门履行出资人职责的身份不变、产权管理责任不变、执行统一规制不变、全口径报告职责不变。

　　第八条 国有及国有控股金融机构应当坚持和加强党的领导，发挥党委(党组)的领导作用。国有及国有控股金融机构党委(党组)把方向、管大局、保落实，重点管政治方向、领导班子、基本制度、重大决策和党的建设，健全完善党建工作责任制，切实承担好、落实好从严管党治党责任。

　　第二章 出资人与受托人职责

　　第九条 市、区财政部门作为出资人代表机构的主要职责是：

　　(一)坚持和加强党的领导，贯彻落实党中央、国务院决策部署，指导推进国有及国有控股金融机构改革。

　　(二)组织实施金融机构国有资本基础管理工作。

　　(三)负责国有金融资本经营预决算管理，组织上交国有金融资本收益。

　　(四)对所出资的金融机构行使股东职责，维护所有者权益，以出资额为限承担有限责任。

　　(五)按照公司治理程序，制定或参与制定所出资金融机构章程，依法选派董事、监事，委派股东代表参与股东(大)会。

　　(六)通过法定程序参与所出资金融机构管理者的任免、考核，根据考核结果对其进行奖惩。负责国有及国有控股金融机构薪酬监管，完善激励约束机制。

　　(七)监督金融机构国有资本保值增值。

　　(八)实施统一的国有金融资本统计监测体系。

　　(九)委托其他部门、机构管理国有金融资本，督促检查国有及国有控股金融机构、受托人执行国有金融资本管理制度。

　　(十)履行出资人的其他职责和承办本级政府交办的事项。

　　第十条 市、区财政部门履行出资人职责的主要义务是：

　　(一)服务国家战略，落实国家金融政策法规，统筹优化国有金融资本战略布局，健全资本补充和动态调整机制，推动国有金融资本向关系国家安全、国民经济命脉、国计民生的重要金融行业和关键领域、重要金融基础设施、重点金融机构集中。

　　(二)健全国有金融资本形态转换、合理流动机制，保持国有金融资本在金融领域的主导地位，保持国家对重点金融机构的控制力。

　　(三)探索有效的国有金融资本授权经营体制及实现方式，促进国有金融资本保值增值，防范流失。

　　(四)促进国有及国有控股金融机构建立现代企业制度，健全风险管理和内控体系，完善法人治理结构，推进金融治理现代化。

　　(五)尊重国有及国有控股金融机构经营自主权，依法维护企业合法权益，增强活力、竞争力和可持续发展能力，配合做好重大风险处置工作。

　　(六)尊重受托人受托履行国有金融资本管理职责，不得不当干预受托人履职。

　　(七)承担全口径国有金融资本报告工作。

　　(八)接受外部监督，依法依规披露国有金融机构经营状况，提升国有金融资本运营透明度。

　　第十一条 受托人根据财政部门委托，按照产权关系，落实统一规制，管理国有金融资本，享有以下权利：

　　(一)协同推进受托管理的国有及国有控股金融机构改革，健全公司法人治理。

　　(二)按照受托权限和程序，对受托管理的金融机构行使相关股东职责。

　　(三)通过提名董事、监事人选等方式，参与受托管理的金融机构管理者的选择和考核。

　　(四)按照股权关系，通过公司法人治理机制，向受托管理的金融机构派出董事、监事等，并加强管理和监督。

　　(五)按照法定程序，参与受托管理的金融机构的重大事项决策，维护出资人合法权益。

　　根据相关法律法规，须经本级政府批准的履行出资人职责的重大事项，应当经财政部门同意后，报请本级政府批准。

　　第十二条 受托人管理国有金融资本的主要义务是：

　　(一)按照受托权责对等原则，提升国有金融资本运营效率，保障金融安全，防范金融风险，实现保值增值。

　　(二)落实统一的国有金融资本管理规章制度。

　　(三)督促受托管理的金融机构履行好服务实体经济和防控金融风险的主体责任，监交其国有资本经营收益。

　　(四)定期向委托的财政部门报告受托履行国有金融资本管理职责、贯彻落实国家战略和政策目标等情况。

　　(五)接受财政部门的评价、监督和考核。

　　(六)落实财政部门委托的其他有关事项。

　　第三章 金融机构国有资本管理与监督

　　第十三条 市、区财政部门应当建立健全国有金融资本基础管理体系，负责清产核资、产权界定、产权登记、资产评估、产权转让、统计分析等工作。财政部门依法决定所出资金融机构的国有股权转让。转让全部国有股权或者转让部分国有股权致使国家不再拥有控股地位的，应当报本级政府批准。

　　第十四条 市、区财政部门应对国有产权变动实行全流程动态监管，并对所出资国有及国有控股金融机构实施资本穿透管理。纳入母公司并表管理或拥有实际控制权的各级子公司，由母公司按照公司治理程序，负责落实统一的国有金融资本管理制度。

　　涉及母公司本级的股权管理及重点子公司重大股权管理事项，由财政部门履行资本管理程序。重大股权管理事项是指可能导致实际控制权发生转移的股权管理事项。

　　第十五条 市、区财政部门负责建立金融机构国有产权交易管理制度，加强监督管理，促进金融机构国有产权有序流动，防止国有金融资本流失。

　　第十六条 市、区财政部门负责制定国有金融资本收益管理制度，对所出资金融机构依法享有出资人权益，建立股东派出人员人才库。

　　第十七条 市、区财政部门负责制定国有金融资本经营预算管理制度和办法，编制国有金融资本经营预决算，加强预算执行监管，促进国有金融资本合理配置。

　　第十八条 市、区财政部门依法对所出资金融机构财务进行监督，建立和完善国有金融资本保值增值指标体系，开展动态统计监测和运行分析，全面掌握国有金融资本运营情况。

　　第十九条 市、区财政部门应当积极推进监管信息化建设，整合信息资源，畅通共享渠道，健全金融机构国有产权和财务等监管系统，提升管理效能。

　　第二十条 市、区财政部门应当建立健全内外监督工作制度，加强与审计机关和纪检监察机关沟通，强化国有金融资本管理制度执行情况监督检查，形成全面覆盖、分工明确、协同配合、制约有力的监督体系。

　　第二十一条 市、区财政部门应当定期向本级政府报告履行出资人职责的情况，接受本级政府的监督和考核。

　　第二十二条 市、区财政部门要将地方国有金融资本管理情况向本级党委、政府报告，并按照法定程序向本级人大常委会报告。

　　第二十三条 市、区财政部门应当依法推进国有金融资本管理信息公开，及时准确向社会披露国有金融资本管理制度、运营绩效和监督检查等情况，提高透明度，主动接受社会监督。

　　第四章 所出资金融机构重大事项管理

　　第二十四条 市、区财政部门及受托人(以下统称出资人机构)依照法律法规及有关规定，制定或者参与制定所出资金融机构的章程，按照公司章程行使权利、履行义务。

　　第二十五条 出资人机构按照法定程序向所出资金融机构委派股东代表，提名董事、监事，参加其股东(大)会、董事会、监事会，落实和维护董事会依法行使重大决策、选人用人、薪酬分配等权利。

　　派出的股东代表、董事、监事，应当及时向出资人机构报告履职情况。出资人机构应当加强对董事、监事履职的技术支持以及监督评价，建立健全激励约束和责任追究机制。

　　国有独资金融机构不设股东会，由出资人机构行使股东会职权。出资人机构可以授权金融机构董事会行使股东会部分职权。

　　第二十六条 出资人机构应当通过公司治理机制，加强对所出资金融机构发展战略和投资规划、财务预决算、利润分配和弥补亏损方案、法人机构设立和撤并等须由股东决定的重大事项的审核。

　　所出资金融机构的股东(大)会、董事会决定机构合并、分立、改制、上市，增减注册资本、发行债券、重大投资、为他人提供除主营担保业务以外的大额担保、大额捐赠、分配利润、任免机构负责人，以及解散、申请破产等重大事项时，出资人机构派出的股东代表、董事，应当按程序发表意见、行使表决权。表决意见涉及股权管理的，应当经本级财政部门同意。

　　第二十七条 市、区财政部门应按照国家有关规定及市、区党委、政府要求，拟订国有及国有控股金融机构薪酬分配制度和机制，指导建立企业年金制度，探索实施员工持股计划。出资人机构监管所出资国有及国有控股金融机构工资分配的总体水平，备案或核准工资总额预算方案，清算预算执行结果。

　　第五章 所出资金融机构管理者选择与考核

　　第二十八条 出资人机构会同有关部门依照法律法规、规范性文件以及金融机构章程等规定，建立规则透明的提名程序，任免或者建议任免所出资金融机构的下列人员：

　　(一)任免国有独资企业的总经理、副总经理、财务负责人和其他高级管理人员。

　　(二)任免国有独资公司的董事长、副董事长、董事。

　　(三)向国有控股、参股金融机构提出董事、监事人选。

　　所出资金融机构中应当由职工代表出任的董事、监事，依法由职工民主选举产生。

　　第二十九条 出资人机构对拟任命或者建议任命的董事、监事、高级管理人员的人选，应当严格进行资格把关。对出资人机构直接管理的董事、监事，应当认真落实党管干部有关要求，根据规定权限进行考察，考察合格的，按照规定程序任命或者建议任命。

　　第三十条 出资人机构任命或者建议任命的董事、监事、高级管理人员，应当遵守法律法规以及金融机构章程，对金融机构负有忠实义务和勤勉义务。

　　第三十一条 市、区财政部门应当健全完善本级国有金融资本经营绩效考核制度。出资人机构应当针对所出资金融机构的不同战略定位和发展目标，结合行业特点建立差异化的管理者经营业绩考核体系，按照法定程序对其任命的管理者进行年度和任期考核，并依据考核结果决定对管理者的奖惩。

　　第三十二条 市、区财政部门应按照国家及本级党委、政府有关规定，建立健全本级国有及国有控股金融机构管理者薪酬管理体系。

　　出资人机构应当根据有关规定，确定任命的国家出资金融机构管理者的薪酬机制和标准;规范所出资国有及国有控股金融机构负责人履职待遇、业务支出和福利保障，对其履职待遇、业务支出年度财务预算进行备案。

　　第六章 责任追究

　　第三十三条 市、区财政部门应建立健全违法违规经营投资责任追究制度，完善责任倒查和追究机制，构建权责清晰、约束有效的经营投资责任体系。

　　相关部门和单位按照职责权限，加大对违法违规经营投资责任的追究力度，综合运用组织处理、经济处罚、禁入限制、纪律处分和追究刑事责任等手段，依法依规查办违法违规经营投资导致国有资产重大损失的案件。

　　第三十四条 出资人机构不按规定的职责、权限和程序履职尽责，或者违法违规干预所出资金融机构经营活动，侵犯其合法权益，造成国有金融资产损失或其他严重后果的，对负有责任的领导人员和直接责任人员，由有关部门按照管理权限依规依纪给予组织处理或者纪律处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第三十五条 国有及国有控股金融机构的管理者滥用职权、玩忽职守，造成机构国有资产损失的，应负赔偿责任，并由有关部门按照管理权限依规依纪给予组织处理或者纪律处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第七章 附则

　　第三十六条 国有实体企业投资入股金融机构的，依法行使具体股东职责，应执行统一的国有金融资本管理制度，由财政部门会同国有资产监督管理机构组织做好落实。

　　第三十七条 对涉及国家安全、外溢性强的金融基础设施和履职平台，要保持国家绝对控制力，执行统一的国有金融资本管理制度，国家金融管理部门依法依规对其实施管理。

　　第三十八条 市财政局依据本规定，结合本市实际和管理现状，制定具体的市管金融企业国有金融资本管理细则。

　　第三十九条 市委、市政府和各区委、区政府对所出资金融机构管理者的任免、考核、奖惩另有规定的，从其规定。

　　第四十条 本规定自印发之日起施行。

关于《北京市国有金融资本出资人职责实施规定(暂行)》的解读材料

　　一、《实施规定》出台的背景

　　为进一步加强国有金融资本管理，明晰出资人职责，根据国务院办公厅《国有金融资本出资人职责暂行规定》(国办发〔2019〕49号)要求和市领导批示精神，市财政局研究代拟起草了《北京市国有金融资本出资人职责实施规定(暂行)》，在广泛征求相关单位的意见建议后进行修改完善，并经市司法局合法性审核同意。2021年4月，市政府常务会第110次会议审议通过。2021年5月19日，市政府办公厅印发实施。本市《实施规定》严格按照国务院办公厅文件精神制定，体例基本保持一致，内容无突破性条款，明确了各级政府及其部门投资形成的国有金融资本的管理规定和要求。

　　二、《实施规定》的主要内容

　　《实施规定》共计七章、40条内容，具体如下：

　　第一章“总则”。明确国有金融资本是指本市各级政府及其授权投资主体直接或间接对金融机构出资所形成的资本和应享有的权益。市、区财政部门根据本级政府授权集中统一履行国有金融资本出资人职责，对本级政府及其部门出资的金融机构依法享有资本收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。

　　第二章“出资人与受托人职责”。明确出资人代表机构的主要职责和义务，以及受托人享有的权利和义务。

　　第三章“金融机构国有资本管理与监督”。防止国有金融资本流失，明确管理与监督主要内容包括基础管理、收益管理、财务监管;同时要求国有金融资本管理情况要向本级党委、政府报告，并按照法定程序向本级人大常委会报告。

　　第四章“所出资金融机构重大管理事项”。明确出资人机构应当通过公司治理机制，加强对金融机构须由股东决定的重大事项的审核;拟定国有金融机构薪酬分配制度和机制，备案或核准工资总额预算方案等。

　　第五章“所出资金融机构管理者选择与考核”。明确市、区财政部门应当建立差异化的管理者经营绩效考核体系以及管理者薪酬管理体系，出资人机构应当结合行业特点建立差异化的管理者经营业绩考核体系;规范负责人履职待遇、业务支出和福利保障等。

　　第六章“责任追究”。明确对出资人机构和国有金融机构违法违规行为造成国有金融资产流失的相关人员，由相关部门给予组织处理或者纪律处分;构成犯罪的依法追究刑事责任。

　　第七章“附则”。明确国有实体企业投资入股金融机构的，依法行使具体股东职责，应执行统一的国有金融资本管理制度;市财政局要结合本规定精神，制定具体的市管金融企业管理细则。

　　三、出资人的主要职责和义务

　　《实施规定》明确，出资人职责主要包括：指导国有金融机构改革、实施基础管理、国有资本经营预决算管理、组织收益上交，依法行使所出资金融机构具体股东职权、制定公司章程、参与管理者考核任免、监督保值增值，制定规章制度以及督促检查等。同时，承担落实国家金融政策法规、优化资本战略布局、健全资本流动机制、完善授权经营体制、促进建立现代企业制度、健全风险管理和内控体系、尊重企业经营自主权和受托人履职、接受外部和社会监督等义务。

　　四、国有实体企业投资金融机构形成资本的管理

　　国有实体企业投资金融机构形成的资本，属于国有金融资本范畴，纳入全口径报告范围。市、区财政部门充分尊重国有实体企业的法人财产权，积极支持国有实体企业依法行使具体股东职责。国有实体企业投资入股金融机构的，应执行统一的国有金融资本管理制度，由市、区财政部门会同本级国有资产监督管理机构组织做好落实。